《上市公司收购管理办法实施手册》

上市公司收购管理办法实施手册

《上市公司收购管理办法》2006年9月日施行

第一篇 上市公司收购基础

第一章 证券与证券投资
第二章 证券市场
第三章 股票
第四章 债券
第五章 证券市场监管
第六章 证券市场法律法规
第七章 上市公司收购
第八章 上市公司收购监管

第二篇 上市公司收购实务及案例

第一章 上市公司股权并购
第一节 上市公司收购概述
第二节 上市公司协议收购
第三节 上市公司要约收购
第二章 上市公司资产并购
第一节 重大资产并购
第二节 一般资产并购
第三节 关联交易的特殊规定
第三章 买壳上市
第四章 并购上市公司国有股
第一节 企业国有资产产权登记
第二节 国有资产评估
第三节 企业国有产权转让
第五章 外资并购国内上市公司
第一节 外资并购国内上市公司的方式
第二节 外资并购国内上市公司的主要相关法规
第三节 外资并购国内上市公司的价款支付
第四节 外资并购国内上市公司的债权债务处理
第六章 上市公司管理者收购的法律问题
第七章 上市公司收购中的法律诉讼
第八章 外资并购上市公司的法律问题
第九章 外资收购中国上市公司实务
第一节 外资购并的途径
第二节 外资购并中国上市公司的行业分析
第三节 外资购并涉及的法律文件
第四节 外资购并亟待解决的七大问题
第五节 利用外资改组国有企业
第十章 管理层并购上市公司(MB0)
第一节 MBO的操作流程
第二节 MBO的融资问题
第三节 MBO的风险控制
第四节 MBO的评估定价
第五节 上市公司MBO案例
第十一章 上市公司收购其它问题
第一节 上市公司资产置换与利润
第二节 上市公司并购的赢利模式
第三节 上市公司并购市场存在的问题
第十二章 上市公司收购案例

第三篇 上市公司并购风险管理

第一章 上市公司并购风险概论
第二章 上市公司并购风险管理系统
第三章 上市公司并购风险的识别
第四章 基于风险的战略并购管理
第五章 上市公司并购价格的确定
第六章 上市公司并购绩效的评价
第七章 上市公司并购风险的测评

第四篇 上市公司收购信息披露

第一章 上市公司并购主体信息披露
第一节 上海高清举牌方正科技中的信息披露问题
第二节 上市公司并购信息披露的理论基础
第三节 上市公司收购主体信息披露制度的完善
第二章 上市公司信息披露
第一节 上市公司信息披露目标与对象
第二节 上市公司信息披露的基本原则
第三节 上市公司信息披露内容、频率与方式
第三章 上市公司首次信息披露与分析
第一节 我国上市公司招股说明书的披露与分析
第二节 美国证券市场上市公司招股说明书的披露
第三节 公司股票上市公告书的披露与分析
第四章 上市公司年度报告披露与分析
第一节 上市公司年度报告编制的法规依据与要求
第二节 我国上市公司年度报告内容与格式
第三节 金融类上市公司年度报告的披露
第四节 上市公司年度报告的分析
第五章 上市公司中期报告披露与分析
第一节 中期报告编制的理论基础
第二节 半年度报告披露与分析
第三节 季度报告披露与分析
第六章 上市公司临时报告披露与分析
第一节 上市公司临时报告制度
第二节 上市公司资产购买、出售、置换信息的披露与分析
第三节 上市公司关联交易信息的披露与分析
第四节 上市公司募集资金使用与变更信息的披露与分析

第五篇 上市公司收购财务处理

第一章 并购初步财务分析与评估基本内容
第一节 并购初步财务公析与评估报告基本框架内容
第二节 并购项目建议书基本内容
第三节 财务分析与评估的基本资料：会计报表项目内容
第四节 编制会计报表的会计原则与报表分析基本方法
第五节 财务情况说明书及会计报表附注
第六节 会计报表中的财务比率分析
第二章 非贴现价值评估
第一节 非贴现式价值评估概论
第二节 账面资产净值法应用介绍
第三节 市场比较法
第三章 贴现式价值评估模式
第一节 现金流量贴现模式
第二节 资本成本与贴现率(折现率)的选择
第三节 预测期的确定及举例
第四章 并购资金融通方式
第一节 并购资金融通方式概论
第二节 发行普通股与优先股筹资
第三节 长期负债融资
第四节 股票支付(对价)方式
第五节 资本结构的决策方法
第五章 上市公司并购的会计处理
第一节 购买法与权益集合法的概念与区别
第二节 购买法的会计处理的基本内容
第三节 在购买法下企业兼并的会计处理
第四节 在购买法下企业收购的会计处理
第六章 上市公司收购中的纳税筹划
第一节 纳税筹划的概念及基本内容
第二节 企业集团税收筹划
第三节 企业并购纳税筹划：企业合并的会计处理方法选择

第六篇 上市公司规范化操作及案例

第—章 上市公司行为规范
第二章 上市公司基本运作行为
第三章 上市公司资本运作行为
第四章 上市公司内部控制制度和风险防范
第五章 上市公司法人治理制度规范
第六章 上市公司公司治理
第七章 上市公司经营方略
第八章 涉外业务
第九章 上市公司其他行为规范
第十章 上市公司管理案例

第七篇 上市公司收购相关法规文件